Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Документы в налоговую при продаже квартиры менее 3 лет

Документы в налоговую при продаже квартиры менее 3 лет

Документы в налоговую при продаже квартиры менее 3 лет

Необходимые документы

Получение доходов от продажи квартиры должно быть задекларировано в обязательном порядке. Утаить сделку, если у объекта недвижимости официально сменился собственник, не получится. Поэтому каждый продавец жилья обязан в установленный законом срок оформить и подать налоговую декларацию.

Направляют ее в отделение ФНС по месту жительства. Кроме декларации дополнительно потребуется собрать и представить небольшой пакет документов:

  • Договор купли-продажи.
  • ИНН.
  • Документы, подтверждающие факт передачи денежной суммы продавцу за квартиру.
  • Общегражданский паспорт.
  • Документы, подтверждающие понесенные покупателем в ходе сделки расходы.

Если продавец является налоговым резидентом, он имеет право на оформление налогового вычета, размер которого составляет 1 млн. руб. Заявление на его получение подается в ФНС, как правило, одновременно вместе с декларацией.

В таком случае потребуется дополнительный пакет документов.

Заполнение налоговой декларации

Как избежать налога с продажи квартиры находящейся в собств менее 3 лет?

Продали квартиру находящуюся в собственности менее 3 лет (покупали в октябре 2017-продана в мае 2020)покупали за 1500 000, продали за 21000. В этом же году хотим купить дом с ипотечным.

Читать далееАнна Степанова · 26 мая26,5 KИнтересно · 567Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ ПодписатьсяНалог на доходы физических лиц (НДФЛ) в вашем случае неизбежен.

13% с прибыли – с разницы цен, то есть 78 тыс. руб. Перед продажей можно было подумать об отдельном учёте стоимости неотделимых улучшений, если они, разумеется, были. Но сейчас у вас на руках, скорее всего, ДКП и расписка на 2,1 млн руб.Почему-то не сомневаюсь, что вычет покупки квартиры в 2017 году вы оформляли.

Но сейчас у вас на руках, скорее всего, ДКП и расписка на 2,1 млн руб.Почему-то не сомневаюсь, что вычет покупки квартиры в 2017 году вы оформляли. Но та квартира стоила 1,5 млн, то есть у вас осталось ещё 500 тыс. руб. базы, а это ещё 65 тыс. руб.

вычета – он с 2014-го даётся с базы 2 млн и пожизненно, получать его можно и с перерывами. А если в 2017-м вычет всё же не получали – получайте в этом году (после покупки, конечно), со всех 2 млн руб., то есть 260 тыс. руб.Новое жильё покупаете в ипотеку?

Будете иметь право ещё на вычет (те же самые 13%) с процентов по ипотеке (база 3 млн руб.).3 · Хороший ответ · 12,2 KКомментировать ответ.РекламаЕщё 4 ответа · 321Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ПодписатьсяОтвечаетЕсть различные варианты, как можно минимизировать налог с дохода от продажи квартиры или не платить его вовсе. Если продаётся квартира, срок владения которой менее минимального (с 01.01.2016 года менее 5 лет), то необходимо отчитаться в налоговой, а также рассчитать налогооблагаемую базу и НФДЛ к уплате (13% с дохода).

При определении дохода от продажи недвижимости.

Читать далее3 · Хороший ответ · 3,1 KКомментировать ответ. · 487ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

В 2021 году Вам необходимо заполнить 3-ндфл, в ней отражаете доходы от продажи 2 100 000, заявляете вычет по расходам 1 500 000. Если кадастровая стоимость 3 млн рублей или меньше, это не повлияет на налог: ( 2 100 000- 1 500 000)*0,13 = 78 000 рублей.

Далее, если в этом же году покупаете квартиру за 3 млн рублей, заявляете право на вычет в связи с. Читать далее2 · Хороший ответ · 2,1 KКомментировать ответ.

· 86ПодписатьсяОтвечаетПолностью избежать налогооблажения не получиться. Но вы имеете право на получение налогового вычета, который будет указан в вашей декларации для налоговой инспекции.1 · Хороший ответ · 1,8 KКомментировать ответ.Реклама · 374Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетВы можете избежать обязанности платить налог с продажи этой квартиры.

Даже, если она находится в собственности менее 3 лет. Но при одном условии — у вас есть право на имущественный налоговый вычет для покупателей недвижимости.

При расчете налога доход от продажи квартиры вы вправе уменьшить на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально (1 500 000. Читать далееХороший ответ · 1,2 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 784Аналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.По общему правилу, чтобы не выплачивать налог на квартиру при её продаже, нужно чтобы продавец владел ею 3 или 5 лет. Всё зависит от основания приобретения квартиры.

Но в некоторых случаях налог не платится вне зависимости от давности владению квартирой. К примеру, при дарении квартиры между ближайшими родственниками по закону.7 · Хороший ответ1 · 7,0 K · 389Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости. · ОтвечаетК сожалению, от выплаты налога и от подачи декларации 3-НДФЛ вам уйти не представится возможным, так как доля в квартире была продана раньше, чем минимальный срок владения, а именно три года.

Но можно воспользоваться правом налогового вычета, и доходы, с которых потребуется оплатить налог, снизятся до 1 миллиона рублей.

В вашем случае стоит обратить пристальное внимание на то, что срок владения имуществом начинает исчисляться не с момента регистрации права собственности, а с момента открытия наследства. Соответственно, три года будут считаться со дня наступления смерти прежнего собственника. Поэтому стоит точно посчитать, может быть вы и владели ½ частью квартиры более положенных 3 лет.

Поэтому стоит точно посчитать, может быть вы и владели ½ частью квартиры более положенных 3 лет. С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич9 · Хороший ответ3 · 19,9 K · 894Психолог по образованию, лингвист по призванию, эрудит, немного мистик.Для резидентов РФ можно воспользоваться одним из двух методов расчета (выбираете сами, что вам выгоднее): либо налог платится на разницу между ценой покупки и ценой продажи, либо от цены продажи отнимается 1 млн.

имущественного вычета. Но в вашем случае выгоднее воспользоваться первым вариантом. Т. е., налог вычисляется так: (1 500 000 — 1 300 000) х 13% = 26 000.

Есть еще некоторые нюансы, связанные с кадастровой стоимостью, но поскольку вы ее не указали — не могу сказать, есть ли смысл ее учитывать (если кадастровая с коэффициентом 0,7 окажется меньше 1,5 млн., за которые вы ее продали — тогда в ту же формулу вместо 1,5 млн. можете подставить кадастровую стоимость х0,7). Для нерезидентов возможности несколько меньше и налоговая ставка гораздо выше (30% вместо 13%), но в целом принцип тот же.1 · Хороший ответ · 2,5 K · 374Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет. Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально.

Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог. Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн.

рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб. х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались).

Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом. 20 · Хороший ответ2 · 25,2 K · 376Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньЕсли у вас сохранились документы на покупку квартиры, то выможете заявить к вычету сумму покупки и сумму отделочных материалов, документально подтвержденных. Тогда сумма налога к уплате составит (6 800 000 — (5 050 000 + сумма расходов на отделку)) * 13%.Если же документов ни на покупку ни на отделку не сохранилось, сумма вычета составит 1 млн.

руб. Тогда к уплате 754 тыс. руб. (5800000 * 13%).Подробнее о вычетах читайте в .2 · Хороший ответ · 489

1. Какие нужны документы для налогового вычета при продаже квартиры.

1.1.

Если квартира у вас была в собственности более 3 лет, то налогом не облагается и декларацию подавать не нужно. Если же была в собственности менее 3 лет, то налог можно уменьшить на сумму 1 млн рублей, или на сумму фактически произведенных расходов на покупку, в зависимости от того что вам выгоднее. Для этого вы подаете налоговую декларацию где указываете какой вычет вами используется.

Вам помог ответ? Да Нет 1.2. Налоговый вычет получают при покупке квартиры.

Нужен сам договор, акт приема-передачи, доказательства оплаты и декларация.

Полный перечень документов узнайте в налоговой. Вам помог ответ? Да Нет 1.3. Документы подтверждающие приобретение квартиры, заполненная декларация и заявление.

Все эти документы необходимо предоставить в налоговую. Вам помог ответ? Да Нет 1.4. При продаже квартиры вам нужно заполнить декларацию и приложить документы свидетельствующие о продаже и стоимость продажи.

Вам помог ответ? Да Нет 2. Планируем открыть ООО или ИП на УСН 6%. Будем заниматься разносной торговлей товаров по квартирам и жилым домам. ККТ для данного вида деятельности иметь не обязательно.

Но какой документ нужно выдавать покупателю? Как учитывать продажи при уплате в дальнейшем налогов? Какие документы, подтверждающие факт продажи товара нужно иметь в случае проверки?

‘Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru’ 2.1.

В дополнение ответа коллеги лишь посоветую: ознакомьтесь с Правилами продажи отдельных видов товаров, утв. Постановлением Правительства РФ N55 от 1998 года: в нём указано, в каких случаях запрещена разностная торговля.

Вам помог ответ? Да Нет 2.2. Прежде всего — меня поражает ваше усиленное желание кормить режим:) Просто выдаёте квитанции или акты о продаже товара. В них указываете данные по компании и оставляете поля для заполнения другой стороной — данные покупателя, товар и его стоимость.

Составить такой документ — не проблема. Если торговля и объёмы очень незначительны — делайте ИП. Если планируете расти и развивать дело — лучше ООО.

Вам помог ответ? Да Нет 3. В 2017 году продала квартиру, которая была в собственности более 10 лет. Я с 2015 года пенсионерка. Знаю, что освобождена от уплаты налога на прибыль в конкретном случае. Нужно ли предоставлять в налоговую сведения о продаже и какие документы при этом необходимо предоставить?

3.1. Галина! В таком случае, учитывая, что в силу ст. 217 Налогового кодекса РФ Вы освобождены от налогообложения, подавать декларацию нет необходимости. Вам помог ответ? Да Нет 4. Будет ли иметь юридическую силу нотариально заверенный документ о том что при продаже (завершенной тетей)квартиры, по истечении срока действия налогового периода, часть квартиры переходит другому собственнику, а так же при любом форс-мажоре?

4.1. Нет, такой документ не породит никаких прав и обязанностей для сторон.

Возможно, необходимо более детально учтонить Ваши пожелания. Тогда можно будет дать Вам дельный совет как поступить. Вам помог ответ? Да Нет 5. Поменяла квартиру по договору мены на дом 08.2015 года, теперь решила продать дом.

Стоимость квартиры была 4 млн. руб., стоимость оценочная дома 7.3 млн. Руб. При продаже за 2.5 млн. руб.

как не платить налоги? Ведь дохода, как такого не произошло. Какие документы необходимо подать в налоговую? 5.1. Предоставьте в налоговую доказательство того, что стоимость приобретения (при мене) выше, чем стоимость продажи и Вам не нужно будет платить налог, поскольку доход от этого Вы не получаете, а налог уплачивается с доходов.

5.1. Предоставьте в налоговую доказательство того, что стоимость приобретения (при мене) выше, чем стоимость продажи и Вам не нужно будет платить налог, поскольку доход от этого Вы не получаете, а налог уплачивается с доходов. Вам помог ответ? Да Нет 6. Просьба уточнить, какой налог должен уплатить налоговый нерезидент (гр. Украины \ пенсионер) при продаже квартиры если он купил квартиру в Ялте в декабре 2014 г, по нормативным документам РФ?

6.1. Если не являетесь налоговым резидентом РФ, то обязаны заплатить 30 % НДФЛ от суммы по договору купли-продажи. Срок владения значения не имеет. Вычет в 1 000 000 р. также не предоставляется.

Вам помог ответ? Да Нет 7. Буду ли я иметь право на имущественный налоговый вычет при покупки квартиры, если право собственности оформлено на меня, договор-купли продажи тоже на меня, в котором указано что сумма передана продавцу посредством перевода на лицевой счёт, но перевод был осуществлен моим братом по его документам (в платёжном поручении указан плательщик он)? 7.1. Право на имущественный вычет на приобретение жилья имеют физические лица-собственники недвижимости, который приобрели жилье за счет собственных средств.

Поскольку расходы по оплате понес брат, а не Вы лично, про на вычет не имеете. Вам помог ответ? Да Нет 8. Скажите, могу ли я получить налоговый вычет за покупку квартиры в г.Долгопрудный, если в ипотеку взяла сумму 4700000, в договоре купли-продажи фигурирует сумма 4700000 руб, а расписок две: в одной указано, что стоимость квартиры 3600000, а другое обязательство на 1500000, которые возвращаются при расторжении договора. Остальные документы в порядке.

Получается договор с занижением цены. Чем мне это грозит в налоговой? Спасибо. 8.1. Расписка о получении денежных средств должны быть одна на сумму 4 700 000 р.

Имущественный налоговый вычет можно получить с суммы не более 2 000 000 р.

Вам помог ответ? Да Нет 9. Прошу разъяснить: Имеет ли право налоговый Нерезидент РФ (иностранный паспорт), при продаже квартиры уменьшить налоговую базу прибыли от продажи квартиры по ВЗАИМОЗАЧЁТУ (НЕ налоговый вычет в 1 млн. рублей) на СУММУ РАСХОДОВ, предоставив в налоговую документы по затратам на продаваемую квартиру (расписка на сумму покупки квартиры, счета на ремонт и т.д.)? 9.1. Налоговый нерезидент не имеет права на применение льгот и вычетов при продаже недвижимости в Российской Федерации, которые предусмотрены статьей 217, 220 Налогового кодекса.

Увы. Вам помог ответ? Да Нет 9.2.

Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст.

220 НК РФ) Вам помог ответ? Да Нет 10. Ув.юристы! Скажите, пож-ста, можно ли подать документы в налоговую для выплаты 13% налога на недвижимость, если до конца не выплачена сумма по договору купли-продажи квартиры в рассрочку?

И.е. можно ли получить частями выплату 13%, или же это возможно только при полном расчете за жилье?

Договор был оформлен между частными лицами в рассрочку.

10.1. Налоговая инспекция может не принять у вас документы для получения налогового вычета, если полный расчёт за жильё не произведен Желаю Вам удачи и всех благ! Вам помог ответ? Да Нет 11. У меня такая ситуация, купили сыну квартиру по договору купли продажи первую часть денег отдала наличкой получив расписку, а вторую часть денег перевели на счет продавца с моего счета, квартира оформлена на сына, сын при подачи декларации оправил все документы выписки со счетов, а налоговая не принимает декларацию на вторую оплаченную часть денег так как она переводилась с моего счета а не со счета сына что нам сделать в этом случаи. 11.1. Так как денежные средства перечислены с Вашего счета, то сын не сможет получить имущественный налоговый вычет со второй части оплаты.

Вам помог ответ? Да Нет 11.2. к сожалению, ифнс права, в данном случае они не будут учитываться данную денежную сумму.

Удачи вам и всего наилучшего.

Вам помог ответ? Да Нет 12. Купил квартиру 2 года назад, но документы на 13 % дал в налоговую только в этом году. В следующем году собираюсь его продать. При продаже квартиры получу ли я эти 13% или нет?

Спасибо. 12.1. Налоговый вычет в размере 13 % вы сможете получать до момента продажи квартиры, а при продаже квартиры вы наоборот получаете доход, следовательно должны оплатить налог в размере 13 %, но учитывая, что квартиру вы приобрели до 01.01.2016 года и срок владения квартирой у вас составит 3 года, от уплаты налога вы освобождаетесь. Вам помог ответ? Да Нет 12.2. Александр Николаевич. При продаже за Вами останется право получения вычета по предыдущей сделке покупки недвижимости.

Вам помог ответ? Да Нет 12.3. При продаже квартиры никаких 13% вы не получите. Нет такого закона, к сожалению.

Удачи вам и всего наилучшего. Вам помог ответ? Да Нет 12.4.

При продаже квартиры Вы будете должны заплатить налог (НДФЛ) в размере 13 % от рыночной стоимости квартиры (за исключением налогового вычета). По поводу получения налогового вычета у Вас сохранится право за периоды до даты отчуждения квартиры. Вам помог ответ? Да Нет 13. Если расчет по сделке купли-продажи квартиры проходила при помощи банковской ячейки может ли договор аренды ячейки и расписка от продавца о получении денег служить документом, подтверждающим выплаченную сумму вместо кассового чека.

Для получения налогового вычета?

13.1. Расписки от продавца в получении денежных средств и указания на произведение расчет а в договоре купли-продажи вам будет достаточно.

Вам помог ответ? Да Нет 13.2. вам достаточно предоставить расписку в передачи продавцу денежных средств, чтобы воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Удачи вам и всего наилучшего.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Ситуация, купила квартиру за 2500000 р, в том же году продала за 2350000 р., т.е. в убыток. Логично, что при таких обстоятельствах налог не платится, однако, требуется предоставление документов на покупку и продажу. Какие документы надо предоставить налоговым органам?

Договоры купли продажи или же еще какие-нибудь, например квитанции-чеки. А если покупалось все за наличку и квитанций-чеков нет? 14.1. Понятное дело, что в любом случае нужно подавать нулевую декларацию и предоставить документы (договора купли продажи, в которых указана цена).

Кроме того, налоговая проверит, не занижена ли продажная цена, так как в случае занижения налог исчисляется с кадастровой стоимости. Вам помог ответ? Да Нет 15. Мой муж покупает квартиру у моей мамы.

В договоре купли-продажи прописано что покупаем в совместную собственность. Но по документам муж будет одним хозяином.

При предоставлении такого договора Вернет ли налоговая 13% от стоимости квартиры моему мужу. 15.1. ИФНС может отказать в предоставлении имущественного налогового вычета, так как собственность совместная и средства тратятся совместные, не смотря на то, что зять и теща не взаимозависимые лица. Вам помог ответ? Да Нет 16. Хочу задать Вам вопрос по поводу налогового вычета при продаже квартиры и одновременной покупке другого жилья.

Я решила поменять квартиру. Квартира в собственности менее 3 лет, но приобретена до декабря 2016 года.

Скажите, какова последовательность моих действий при уплате налогового сбора и получения налогового вычета?

Могу ли я уменьшить налоговый сбор предъявлением документов о покупке другого жилья? Заранее, спасибо за развернутый ответ! 16.1. Марина Нет, не можете. Продадите квартиру, будете платить 13 % с суммы свыше 1 миллиона рублей Либо разницу между покупкой квартиры менее 3-х лет назад и текущей продажей.

16.1. Марина Нет, не можете. Продадите квартиру, будете платить 13 % с суммы свыше 1 миллиона рублей Либо разницу между покупкой квартиры менее 3-х лет назад и текущей продажей. Что вы там купите взамен, значения не имеет Вычет с покупки оформляйте, если им никогда не пользовались ранее Спасибо, что посетили наш сайт. Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Вам помог ответ? Да Нет 16.2. Да, конечно можете уменьшить налоговый сбор предъявив декларацию о покупке другого жилья, должны сделать зачет.

Удачи Вам. Вам помог ответ? Да Нет 17. В декабре 2015 года мы продали квартиру в селе, которая была в нашей собственности 4 месяца, сумма продажи — менее 1 млн. рублей, 26.03. 2017 пришло уведомление о необходимости предоставить форму 3 НДФЛ в налоговый орган, для выплата налога от продажи, нужно ли нам платить налог от продажи, ведь сумма сделки менее 1 млн.?

В этом году мы собрали документы на налоговый вычет при покупке квартиры, вычетом в 1 млн при продаже мы уже не имеем права воспользоваться? 17.1. Декларацию обязаны предоставить, потому что владели менее 3 лет, это законно. Вычетом в размере 1 млн. рублей можно пользоваться не при покупке, а при продаже.

Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 18. Я купил квартиру в 2016 г., заплатив деньги за вексель выпущенный коммерческой организацией, которая выписала переходник на всю сумму.

Далее вексель был передан застройщику, с которым был заключен договор купли-продажи.

Застройщик выписал мне справку, о том, что расчёт произведён полностью. Владею квартирой меньше 5 лет, поэтому возникает вопрос: при её продаже я могу рассчитывать, что налоговая засчитает мне расходную часть, подтверждённую этими документами? 18.1. При продаже вы будите обязаны заплатить НДФЛ, так как владеете квартирой менее 3 лет.

А так же если сумма будет свыше миллиона рублей.

Удачи вам! Вам помог ответ? Да Нет 19.

Приобрели квартиру в ипотеку, которая была в собственности менее 3 лет. Договор купли-продажи составлен так, что сумма продажи состоит из двух сумм — первоначальная стоимость квартиры и улучшение потребительских качеств квартиры.

Приобретение квартиры и юридическое сопровождение осуществляло агентство, поэтому на тот момент сомнений не возникло.

При подаче документов на возврат налога, в расчет принята только сумма стоимости квартиры. Правомерны ли действия налоговой инспекции? 19.1. Действия налоговой инспекции правомерны.

При расчете суммы налога к возврату учитывается стоимость квартиры, указанная в договоре купли-продажи. Улучшение качества квартиры в сумму вычета не входит. Вам помог ответ? Да Нет 19.2.

Да, ничего противозаконного в действиях налоговой службы нет.

В расчет должны брать именно стоимость купленной квартиры. Вам помог ответ? Да Нет 20. При обмене квартиры на дом, сделаны документы купли-продажи, можно ли вернуть 13% с налоговой? 20.1. Да, это возможно. С суммы за которую приобрели недвижимость по договору, если ранее не использовали вычет.

С уважением. Вам помог ответ? Да Нет 20.2. Если у вас оформить договор купли-продажи есть Акт приема передачи имущества и денег, а также вы до этого не получали имущественный вычет, то можете смело обращаться в налоговую.

Вам помог ответ? Да Нет 21. Налоговый вычет при покупки квартиры по цене более 2 мил. руб., какие документы необходимо предоставить в налоговую? Квартира оформлена на 2 доли, покупка произведена, с учётом продажи доли в коммунальной квартире.

21.1. К заявлению о предоставлении вычета приложите декларацию 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ, свидетельство о собственности, договор купли-продажи, документы об оплате. Вам помог ответ? Да Нет 22. Получил противоречивую информацию из агентств недвижимости касаемо налогов при продаже и покупки квартир одновременно.

Суть вопроса: В собственности есть квартира, менее трех лет, получена по договору дарения. Можно ли ее продать на текущий момент и купить квартиру в новостройке/вторичке без уплаты ндфл с продажи?

В двух агентствах недвижимости уверяют что такая сделка возможна, при условии одновременной подачи документов в единый налоговый период.

22.1. В двух агентствах недвижимости говорят правильно, но это верно при условии. Что ранее Вы не получали имущественного налогового вычета с покупки квартиры.

Заявите вычет с покупки — и налоговая вам ещё должна останется. Вам помог ответ? Да Нет 23. День добрый! При покупке квартиры, как получить имущественный вычет.

Правом вычета до этого не пользовались. Есть расписка от продавца, договор-купли продажи.

А то читаю на сайте, что только нужны банковские чеки, расписки не подойдут.

Какую справку нужно взять на работе, с какими документами идти в налоговую и до какого срока? Спасибо. 23.1. Подать декларацию 3 НДФЛ на получение имущественного вычета Вы можете в любое время до конца года.

К декларации необходимо приложить справку 2 НДФЛ, расписки как документа об оплате, будет достаточно. Вам помог ответ? Да Нет 23.2. если расчёт производился наличными то достаточно расписки.

Банковские документы применяются когда был безналичный платеж. Вам помог ответ? Да Нет 24. Как рассчитывается размер НДФЛ при продаже квартиры, которая в собственности менее трех лет, а документом-основанием перехода права собственности к настоящим владельцам (продавцам) является свидетельство о праве на наследство. Т.е. сколько и как рассчитать налоговую базу — по кадастровой стоимости объекта недвижимости или как то иначе.

Какие есть варианты снизить размер НДФЛ, если недвижимость приобретаться на вырученные деньги не будет? 24.1. Налоговой базой будет доход, полученный от продажи квартиры. Цена не должна отличаться от кадастровой стоимости менее или более, чем на 30%. При этом налогоплательщик (продавец) вправе применить имущественный вычет с дохода от продажи жилой недвижимости в размере 1 млн.
При этом налогоплательщик (продавец) вправе применить имущественный вычет с дохода от продажи жилой недвижимости в размере 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма), с остальной части дохода — налог по ставке 13%.

Ст.217.1, 220 НК РФ. Подача налоговой декларации о доходах 3-НДФЛ по окончании года получения дохода обязательна, за неподачу штраф. Вам помог ответ? Да Нет 25. За материнский капитал (453 т.р.). А в марте 2016 купил однокомнатную кв.

за 670 т.р. Могу ли я рассчитывать на выплату 13% от разницы стоимости жилья?

Т.е. от 217 т.р. мне полагается 13% или нет?

При продаже доли квартиры Вы не должны уплачивать налог.

(ответила Матвеева Карина Борисовна).

Можно по подробнее: Почему мне не придется платить 13% с 453 т.р.?

И нужно ли мне идти в налоговую, а ели нужно, то какие документы туда необходимо принести?

25.1. да вы сможете получить вычет, если потратили собственные денежные средства помимо материнского капитала на приобретение квартиры. Вам помог ответ? Да Нет 26. Я продала квартиру в 2015 году (1\2 доля менее млн. руб). Купила комнату, сдала документы на налоговый вычет, при этом не знала что нужно указать в декларации продажу, так как сказали что налогом не облагается Теперь пришло сообщение с требованием пояснений.

Чем мне все это грозит, сколько может быть штраф или еще что?

26.1. Уверен, что смогу помочь Вам в данном вопросе. За более подробной информации обращайтесь в чат.

Если кратко: штрафа быть не может.

Вам нужно подать уточненную декларацию, где укажете все как нужно. После этого все должны возместить. Вам помог ответ? Да Нет 27. Продана квартира в 2016 году, которая приобретена в 2015 году.

Заполняем 3-НДФЛ. Из подтверждающих документов на суммы расходов и доходов (соответственно при покупке и при продаже квартиры) имеются только сами договора купли-продажи где указаны суммы приобретения и продажи этой квартиры. Квитанций или расписок в получении денежных средств нет.

Примет ли ИФНС такие подтверждения произведенных расходов при покупке и доходов при продаже? 27.1. Не примет, обязаны приложить или расписку, или квитанцию банка о переводе денежных средств. Вам помог ответ? Да Нет 28. Такая проблема, при покупке мной квартиры в 2013 году, в договоре купли продажи была допущена ошибка в отчестве.

Вместо Русланбековна написали Руслановна. Регистрацию прошли. Ошибку увидели недавно в налогой, куда обратилась с документами о возврате подоходного налога.

Сказали, что к этому могут придраться.

Найти продавца не представляется возможным. Как быть и могут ли мне отказать в налоговой сославшись на эту ошибку. Спасибо. 28.1. Вы можете обратиться в регистрирующий орган там где регистрировали договор купли продажи с заявлением о внесении изменений в документы предоставив паспорт с оплатой гос.

пошлины, и вам обязаны выдать новые правоустанавливающие документы. Ошибку допустил регистратор. Вам помог ответ?

Да Нет 29. Помогите с вопросом? Я купил квартиру в 04.09.2013 г по ипотечной программе.

Подавал декларацию в налоговую службу, вычет получал а сейчас требуют расписку при передачи денежных средств у меня только одна где указано 50% а вторую забыл сделать. И в банке не оказалось ни какой информации о переводе средств потому что прошло много времени. Что делать? Документы у меня только: Договор купли-продажи, передаточный акт и свидетельство о праве собственности.

29.1. Кому Вы платили деньги? Если юридическому лицу, то можете обратиться с просьбой предоставить копию квитанции к ПКО, если с физ лицом-договаривайтесь с покупателем о выдаче копии расписки.

Вам помог ответ? Да Нет 30. Если гражданин РФ, состоящий на консульском учете в США, имеющий вид на жительство — т.е. постоянно проживающий там и платит налоги — вдруг получает наследство в России квартиру и будет продавать Документы уже есть.

По-видимому он относится к налоговым нерезидентам РФ. и налог при продаже будет 30%? Или можно уменьшить такой налог, прописавшись в эту кв.пока что.

Но для прописки надо ли сначала получать российский паспорт? Есть только заграничный (без адресов).

Заранее спасибо за ответ. 30.1. Вы правильно мыслите. Надо получить внутренний паспорт и прожить в России, как минимум, полгода.

Постоянную регистрацию оформлять нет необходимости. Есть и другие варианты. Вам помог ответ? Да Нет 30.2. В данном случае зависит от того, является ли гр-н резидентом, либо не резидентом РФ,а от это зависит от сроков пребывания на территории РФ.

Вам помог ответ? Да Нет 30.3.

Путем прострой прописки вы налог не уменьшите. Имеет значение срок прописки, по моему более 6 месяцев. Вам помог ответ? Да Нет

Пример расчета НДФЛ при продаже квартиры до и после изменений в 2020 году

Допустим, что квартира была куплена в марте 2016 года за 3 млн рублей.

Ее продажа произошла в декабре 2020 года по цене 4,7 млн рублей. Возникает необходимость уплаты налога в размере 91 тыс.

рублей. Почему? Во-первых, не истек минимальный срок владения, распространяющийся на недвижимость, приобретенную в 2016 году, — 5 лет. Во-вторых, в результате сделки продавец получил доход в размере 1,7 млн рублей и даже после применения вычета в 1 млн рублей остается налогооблагаемая сумма в 700 тыс.

руб. НДФЛ считается как 13% от дохода, то есть 91 тыс. руб.Если данная квартира является единственным жильем продавца, то избежать необходимости платы государству и подачи декларации можно было бы, просто заключив сделку купли-продажи в январе 2020 года. Почему? С 1 января 2020 года вступают в силу изменения минимального срока (3 года), который в данном случае истек еще в марте 2020-го.Другая возможная ситуация – у собственника имеется вторая квартира, купленная в ноябре 2020 года.

Продав «старую» недвижимость в январе 2020 года, продавец также может не платить налог и не подавать декларацию.

Почему? Условие единственного жилья не действует, так как новая недвижимость была приобретена менее чем за 90 дней до продажи имеющейся.Следует внимательно изучить вопрос начисления НДФЛ с продажи квартиры перед оформлением сделки

Как правильно подготовить документ?

Как правило, составлением документации по форме 3-НДФЛ граждане занимаются самостоятельно – бланки расположены на сайте налогового органа.

Для упрощения можно воспользоваться официальной программой, в которую потребуется ввести информацию о суммах доходов и дате совершения сделки.Заполнив документ, нужно обращаться в налоговую.

Гражданам доступны представленные ниже варианты:

  1. почтовым отправлением;
  2. через доверенное лицо, предварительно получившее нотариально заверенную доверенность.
  3. через личный визит;
  4. записью на сайте ответственной службы;

В дополнение прикладывают копии свидетельств, подтверждающих фактическую сумму сделки. В качестве такого документа может выступить копия ДКП.

Квитанции и чеки, предоставленные покупателем, тоже можно добавить в общий комплект.Если при оформлении документов полученный от продажи доход был уменьшен на расходы, то дополнительно нужно приложить копии бумаг, подтверждающих такие расходы (например, платёжные документы).Итоговый пакет документов в налоговую при продаже квартиры выглядит следующим образом:

  1. ДКП;
  2. платёжные документы, в которых указана сумма сделки;
  3. выписка из ЕГРП;
  4. справка о доходах и уплаченных с них налогов с места официальной работы (форма 2-НДФЛ);
  5. чеки о расходах на приобретение.

Сотрудники налогового органа проанализируют документацию и предоставят информацию в течение 90 дней.

Кто освобождается от уплаты налогов с продажи квартиры?

40 Калужская область Дата публикации: 15.07.2016 Издание: Газета «Калужский перекресток» Тема: Налог на доходы физических лиц Источник:&nbsp По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), то доход от его продажи налогообложению не подлежит (). В обратном случае уплаты налогов не избежать. Но сумму налога можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет.

В предусмотрено два варианта их использования – заявить к вычету расходы, произведенные при покупке имущества, либо применить вычет в фиксированном размере (). Разберем оба варианта и посмотрим, в каких случаях выгоднее применять тот или иной вычет.В конце прошлого года Президентом РФ Владимиром Путиным был подписан закон, устанавливающий новые правила налогообложения доходов от продажи физическими лицами имущества в части сроков владения им (). Нововведения действуют только в отношении имущества, приобретенного после 1 января 2016 года ().Минимальный трехлетний срок владения имуществом, как и сегодня, будет применяться при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

  1. если право собственности получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника налогоплательщика;
  2. если право собственности получено плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением (, ).
  3. если право собственности получено в результате приватизации;

Близкими родственниками считаются родственники по прямой восходящей и нисходящей линии – супруги, родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры ().Теперь разберемся, как же считать срок владения имуществом.

По общему правилу право собственности на имущество возникает с даты государственной регистрации и внесения соответствующей записи в ЕГРП (). Именно эта дата является основанием (датой отсчета) для расчета срока нахождения в собственности имущества (например, квартиры) при предоставлении вычета.

А значит, если, например, квартира была куплена 15 мая 2011 года, то трехлетний срок владения ею следует считать истекшим 15 мая 2014 года.Но есть ряд случаев, когда дата госрегистрации права собственности значения не имеет. Так, например, при получении наследства право собственности возникает с даты открытия наследства (то есть со дня смерти наследодателя), вне зависимости от даты его фактического принятия или регистрации права собственности ().

А получая квартиру в кооперативе, собственник вступает в свои права с даты внесения последнего пая (). Бывает также ситуация, когда квартира была приватизирована до вступления в силу (он начал действовать 29 января 1998 года), а свидетельство о праве собственности на нее получено позже этого дня.

В этом случае дата получения свидетельства о госрегистрации имущества значения не имеет – квартира считается принадлежащей гражданину с момента приватизации (письмо Минфина России от 18 июля 2014 г.

№ 03-04-05/35433).Приведем несколько примеров расчета НДФЛ при продаже имущества, при этом будем исходить из срока владения имуществом в три года. Итак, если имущество находится в собственности налогоплательщика менее трех лет, то с доходов от его продажи нужно заплатить налог. При этом сумму налога можно уменьшить путем использования налогового вычета.Он бывает двух видов ():

  1. вычет на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением имущества.
  2. имущественный налоговый вычет в фиксированной сумме (1 млн. рублей при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в них и 250 тыс. рублей при продаже иного имущества – автомобилей, нежилых помещений, гаражей и т. д.);

Налогоплательщик может использовать любой из этих вычетов, но прежде нужно просчитать, какой вычет выгоднее в той или иной ситуации.ПРИМЕР 1Физическое лицо приобрело квартиру за 7 млн.

рублей в 2013 году, а в 2014 году продал ее за 8,2 млн.

рублей. С полученных доходов (1,2 млн. рублей) он должен заплатить налог по ставке 13%, но может уменьшить его на сумму налоговых вычетов. Посмотрим, какой вычет будет выгоднее использовать налогоплательщику.Ситуация 1.

Фиксированный налоговый вычет.Данный вычет предоставляется в размере 1 млн. рублей с доходов, полученных от продажи квартиры.

Значит, сумму налога следует рассчитывать следующим образом:(8 200 000 руб. – 1 000 000 руб.) х 0,13 = 936 000 руб.Ситуация 2.

Налоговый вычет в размере расходов, понесенных на покупку квартиры.Собственник, выбравший этот вид налогового вычета, может уменьшить полученные от продажи квартиры доходы на сумму расходов, произведенных при ее покупке.

Рассчитаем сумму НДФЛ, подлежащую уплате:(8 200 000 руб.

– 7 000 000 руб.) х 0,13 = 156 000 руб.Таким образом, если стоимость продаваемого имущества незначительно превышает расходы, произведенные при его приобретении, то наиболее выгодно будет применить вычет в размере понесенных расходов. ПРИМЕР 2Физическое лицо приобрело гараж за 100 тыс. руб. в 2012 году, а продал в 2014 году за 260 тыс.

руб.Ситуация 1. Фиксированный налоговый вычет.При продаже гаража, который находился в собственности менее трех лет, собственник может воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. руб. Таким образом, сумма налога, подлежащая уплате, составит:(260 000 руб.

– 250 000 руб.) х 0,13 = 1300 руб.Ситуация 2. Налоговый вычет в размере расходов, понесенных при покупке гаража.Поскольку расходы на продажу составили 100 тыс. руб., то применив этот вычет, собственник будет обязан заплатить налог в следующем размере:(260 000 руб.

– 100 000 руб.) х 0,13 = 20 800 руб.В этом случае собственнику выгоднее воспользоваться налоговым вычетом в фиксированном размере.Фиксированный налоговый вычет применяется в отношении собственника, а не объекта недвижимости, а значит, если собственник в течение года продал несколько видов имущества, то предельный размер вычета применяется ко всем объектам в совокупности, а не к каждому по отдельности ().Аналогичные правила применяются и в отношении имущества, находившегося в долевой собственности, но проданного как единый объект (то есть все доли проданы их собственниками по одному договору купли-продажи). Тогда сумма вычета распределяется пропорционально долям в праве собственности на недвижимость ().Что касается вычета в сумме произведенных расходов, то для того, чтобы им воспользоваться, нужно собрать все документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи собственности ().

При этом НК РФ не дает каких-либо разъяснений по поводу того, какого рода расходы можно заявить для вычета. Единственное требование – они должны быть документально подтверждены и направлены на приобретение квартиры.К таким расходам могут относиться непосредственно расходы на приобретение квартиры, услуги риэлтора и проценты по ипотечному кредиту.

А расходы на оплату тарифа за ведение ссудного счета по кредитному договору, страхования квартиры, а также траты на покупку и установку металлической двери в налоговый вычет не включаются. Для подтверждения расходов предоставляются следующие документы: приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и другие.Если квартира была приобретена по договору мены, то вычет предоставляется в размере рыночной стоимости квартиры, установленной на дату подписания договора.

Для того чтобы узнать эту стоимость, можно воспользоваться услугами независимого оценщика. Его отчет об оценке будет являться документом, подтверждающим произведенные собственником расходы.Нередко бывает, что квартира была приобретена за счет средств материнского капитала.

Как пояснили чиновники, сумма такой единовременной помощи может включаться в налоговый вычет и уменьшать сумму полученных при продаже квартиры доходов. То же касается сумм единовременных субсидий на приобретение жилья – например, в рамках программы по обеспечению жильем военнослужащих, сотрудников полиции и т. п. Документы, подтверждающие факт продажи имущества, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи, а также документы, дающие право на применение того или иного вычета (договор на приобретение квартиры, договор на оказание услуг риэлтора и прочее), нужно приложить к заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства.

Сделать это нужно не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества (). Если декларация будет подана позже этого срока, налоговая инспекция начислит штраф в размере 5% от неуплаченного налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% от суммы налога и не менее 1 тыс. руб. ().Обращаем внимание, что налоговую декларацию заполнять и подавать не нужно только в случае владения имуществом более трех лет ().

Если срок владения имуществом составляет менее трех лет, заполнить и подать в налоговый орган декларацию все равно придется – даже если доход от продажи не превышает суммы налогового вычета.

Как сэкономить на налоге при продаже квартиры

Анонсы 6 июля 2020 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. 21 июля 2020 Программа разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

23 апреля 2015

По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), то доход от его продажи налогообложению не подлежит (). В обратном случае уплаты налогов не избежать.

Но сумму налога можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет. В НК РФ предусмотрено два варианта их использования – заявить к вычету расходы, произведенные при покупке имущества, либо применить вычет в фиксированном размере (). Разберем оба варианта и посмотрим, в каких случаях выгоднее применять тот или иной вычет.

Срок владения имуществом В конце прошлого года Президентом РФ Владимиром Путиным был подписан закон, устанавливающий новые правила налогообложения доходов от продажи физическими лицами имущества в части сроков владения им (Федеральный закон от 29 ноября 2014 г. № 382-ФЗ «», далее – Закон № 382-ФЗ).

Нововведения начнут действовать только в отношении имущества, приобретенного после 1 января 2016 года. (). По общему правилу НДФЛ не будет облагаться доход от продажи имущества, находившегося на момент продажи в собственности гражданина более пяти лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ, ). Однако на территории конкретного региона этот срок может быть снижен вплоть до нуля, если субъект РФ примет соответствующий закон.

Из этого правила предусмотрены исключения – минимальный трехлетний срок владения имуществом, как и сегодня, будет применяться при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

  1. если право собственности получено плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением (п. 4 ст. 217.1 НК РФ, ). НАША СПРАВКА Близкими родственниками считаются родственники по прямой восходящей и нисходящей линии – супруги, родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры ().
  2. если право собственности получено в результате приватизации;
  3. если право собственности получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника налогоплательщика;

Теперь разберемся, как же считать срок владения имуществом. По общему правилу право собственности на имущество возникает с даты государственной регистрации и внесения соответствующей записи в ЕГРП (). Как разъяснил порталу ГАРАНТ.РУ советник государственной гражданской службы Российской Федерации 1 класса департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России Николай Стельмах, именно эта дата является основанием (датой отсчета) для расчета срока нахождения в собственности имущества (например, квартиры) при предоставлении вычета.

А значит, если, например, квартира была куплена 15 мая 2011 года, то трехлетний срок владения ею следует считать истекшим 15 мая 2014 года. Но есть ряд случаев, когда дата госрегистрации права собственности значения не имеет.

Так, например, при получении наследства право собственности возникает с даты открытия наследства (то есть со дня смерти наследодателя), вне зависимости от даты его фактического принятия или регистрации права собственности ().

А получая квартиру в кооперативе, собственник вступает в свои права с даты внесения последнего пая ().

Бывает также ситуация, когда квартира была приватизирована до вступления в силу Федерального закона от 21 июля 1997 года № 122-ФЗ «» (он начал действовать 29 января 1998 года), а свидетельство о праве собственности на нее получено позже этого дня. В этом случае дата получения свидетельства о госрегистрации имущества значения не имеет – квартира считается принадлежащей гражданину с момента приватизации ().

Как рассчитать налог Приведем несколько примеров расчета НДФЛ при продаже имущества, при этом будем исходить из действующего сегодня минимального срока владения имуществом в три года. Итак, если имущество находится в собственности налогоплательщика менее трех лет, то с доходов от его продажи нужно заплатить налог. При этом сумму налога можно уменьшить путем использования налогового вычета.

Он бывает двух видов ():

  1. вычет на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением имущества.
  2. имущественный налоговый вычет в фиксированной сумме (1 млн руб. при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в них и 250 тыс. руб. при продаже иного имущества – автомобилей, нежилых помещений, гаражей и т. д.);

Налогоплательщик может использовать любой из этих вычетов, но прежде нужно просчитать, какой вычет выгоднее в той или иной ситуации.

ПРИМЕР ПРИМЕР 1 А. И. Солнцев приобрел квартиру за 7 млн руб. в 2013 году, а в 2014 году продал ее за 8,2 млн руб. С полученных доходов (1,2 млн руб.) он должен заплатить налог по ставке 13%, но может уменьшить его на сумму налоговых вычетов.

Посмотрим, какой вычет будет выгоднее использовать налогоплательщику. Ситуация 1. Фиксированный налоговый вычет.

Данный вычет предоставляется в размере 1 млн руб. с доходов, полученных от продажи квартиры. Значит, сумму налога следует рассчитывать следующим образом: (8 200 000 руб.

– 1 000 000 руб.) х 0,13 = 936 000 руб.

Ситуация 2. Налоговый вычет в размере расходов, понесенных на покупку квартиры. Собственник, выбравший этот вид налогового вычета, может уменьшить полученные от продажи квартиры доходы на сумму расходов, произведенных при ее покупке. Рассчитаем сумму НДФЛ, подлежащую уплате: (8 200 000 руб.

– 7 000 000 руб.) х 0,13 = 156 000 руб. Таким образом, если стоимость продаваемого имущества незначительно превышает расходы, произведенные при его приобретении, то наиболее выгодно будет применить вычет в размере понесенных расходов.

ПРИМЕР 2 А.В. Тучкин приобрел гараж за 100 тыс. руб. в 2012 году, а продал в 2014 году за 260 тыс. руб. Ситуация 1. Фиксированный налоговый вычет.

При продаже гаража, который находился в собственности менее трех лет, собственник может воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. руб. Таким образом, сумма налога, подлежащая уплате, составит: (260 000 руб.

– 250 000 руб.) х 0,13 = 1300 руб.

Ситуация 2. Налоговый вычет в размере расходов, понесенных при покупке гаража.

Поскольку расходы на приобретение составили 100 тыс. руб., то применив этот вычет, собственник будет обязан заплатить налог в следующем размере: (260 000 руб. – 100 000 руб.) х 0,13 = 20 800 руб.

В этом случае собственнику выгоднее воспользоваться налоговым вычетом в фиксированном размере. Фиксированный налоговый вычет применяется в отношении собственника, а не объекта недвижимости, а значит, если собственник в течение года продал несколько видов имущества, то предельный размер вычета применяется ко всем объектам в совокупности, а не к каждому по отдельности (). Аналогичные правила применяются и в отношении имущества, находившегося в долевой собственности, но проданного как единый объект (то есть все доли проданы их собственниками по одному договору купли-продажи).

Тогда сумма вычета распределяется пропорционально долям в праве собственности на недвижимость (). Что касается вычета в сумме произведенных расходов, то для того, чтобы им воспользоваться, нужно собрать все документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи собственности ().

При этом НК РФ не дает каких-либо разъяснений по поводу того, какого рода расходы можно заявить для вычета. Единственное требование – они должны быть документально подтверждены и направлены на приобретение квартиры. Как пояснил Минфин России, к таким расходам могут относиться непосредственно расходы на приобретение квартиры, услуги риэлтора и проценты по ипотечному кредиту.

А расходы на оплату тарифа за ведение ссудного счета по кредитному договору, страхования квартиры, а также траты на покупку и установку металлической двери в налоговый вычет не включаются (). Для подтверждения расходов предоставляются следующие документы: приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и другие. Если квартира была приобретена по договору мены, то вычет предоставляется в размере рыночной стоимости квартиры, установленной на дату подписания договора.

Для того чтобы узнать эту стоимость, можно воспользоваться услугами независимого оценщика. Его отчет об оценке будет являться документом, подтверждающим произведенные собственником расходы ().

Нередко бывает, что квартира была приобретена за счет средств материнского капитала.

Как пояснили чиновники, сумма такой единовременной помощи может включаться в налоговый вычет и уменьшать сумму полученных при продаже квартиры доходов. То же касается сумм единовременных субсидий на приобретение жилья – например, в рамках программы по обеспечению жильем военнослужащих, сотрудников полиции и т. п. (). Как заплатить налог БЛАНКИ И ОБРАЗЦЫ декларации по форме 3-НДФЛ заполнения декларации по форме 3-НДФЛ при получении имущественного налогового вычета Документы, подтверждающие факт продажи имущества, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи, а также документы, дающие право на применение того или иного вычета (договор на приобретение квартиры, договор на оказание услуг риэлтора и прочее), нужно приложить к заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства.

Сделать это нужно не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества ().

Если декларация будет подана позже этого срока, налоговая инспекция начислит штраф в размере 5% от неуплаченного налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% от суммы налога и не менее 1 тыс. руб. (). Обращаем внимание, что налоговую декларацию заполнять и подавать не нужно только в случае владения имуществом более трех лет (). Если срок владения имуществом составляет менее трех лет, заполнить и подать в налоговый орган декларацию все равно придется – даже если доход от продажи не превышает суммы налогового вычета.

Теги: , , , , Источник: Документы по теме: Новости по теме:

  1. Федеральный закон от 29 ноября 2014 г. № 382-ФЗ «»
  2. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «»
  1. – ГАРАНТ.РУ, 20 февраля 2014 г.
  2. – ГАРАНТ.РУ, 6 октября 2014 г.
  3. – ГАРАНТ.РУ, 15 августа 2014 г.

Мнение: С 1 января 2016 года продать недвижимость без уплаты НДФЛ можно будет только после пяти лет владения соответствующим имуществом (напомним, сегодня такой срок составляет три года). Есть ли вероятность того, что этот срок будет увеличен в будущем еще больше и почему покупатели не смогут занизить стоимость проданной квартиры для экономии на налогах, читайте в нашем материале.

Павел Ивченков, Юрист компании ООО «Деловой фарватер»Консультации по теме: © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2020. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС».

Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г.

Москва, ул. Ленинские горы, д.

1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб.

3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Налоги при продаже квартиры. Сколько платить

На сегодняшний день стандартная ставка НДФЛ — 13%.

Она действует для налоговых резидентов России — тех, кто в течение года живёт в стране не менее 183 дней. Если вы живёте и работаете в России, ваша ставка 13%.

Для нерезидентов она намного выше —30%. Налоговым резидентом России может быть и гражданин России, и иностранец, и лицо без гражданства — обязанность платить налоги и гражданство никак не связаны. Статус налогового резидента РФ при необходимости можно подтвердить.Нерезидентом может быть как иностранец, получивший московскую квартиру в наследство, так и россиянин, который уехал жить в другую страну.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+