Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - В каком случае платится налог с продажи квартиры в 2020

В каком случае платится налог с продажи квартиры в 2020

Покупка и продажа квартиры в одном году

При реализации жилища и приобретении другой жилой недвижимости в одном налоговом периоде, можно рассчитывать на налоговый вычет. Налоговые льготы при продаже квартиры имеют возможность взаимозачета друг перед другом, если лицо, подающее 3-НДФЛ прямо укажет в декларации права на предоставление налоговых вычетов на покупку жилья, а также на его реализацию.

Виды вычетов для уменьшения НДФЛ

Фактические расходы на покупку – затраты на приобретение продаваемой недвижимости, которые необходимо подтвердить документально, предоставив соответствующий договор, квитанцию из банка.Вычет 1 000 000 рублей – на данный вычет имеют права все граждане, вне зависимости от фактических расходов на покупку жилья, его достаточно просто заявить в декларации. Этот вариант подойдет тем, кто раньше минимального срока продает унаследованное имущество или имущество, принятое в дар.Данные налоговые вычеты действуют и в 2020 году, с 2020 года они остаются без изменения.Понравилась?Не забудьте поставить лайк,подписаться на наш канал ивысказать своё мнение.Еще по теме на pr-flat.ru Екатеринбург: , ,

Здравствуйте!

Купил квартиру в 2018г., планирую в 2020г.

ее продать за эту же сумму. Нужно ли будет платить налог?

+1Анонимный вопрос · 11 февр · 64,6 K3ИнтересноЕщё375Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки. · ОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет. Это зависит от кадастровой стоимости квартиры.

Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально. Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог.

Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб.

х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались).

Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом. 212 · 25,5 Kспасибо за разъяснениеОтветить11Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.Ещё 3 ответа954консультант mos.ru: электронные услуги и сервисы · Здравствуйте! Если квартира находилась у вас в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки.

Однако при применении вычета сумма, с который вы будете платить налог, уменьшается. В. Читать далее115 · 7,5 KЗдравствуйте. То есть если у меня квартира в собственности 7 лет и я ее продаю за стоимость с выше 1 миллиона, я.

Читать дальшеОтветить2Комментировать ответ.9ОтвечаетПлатить налог на доходы от продажи недвижимого имущества не придется. В соответствии с п.3. ст. 220 ч.2 Налогового Кодекса российской Федерации Вам предоставляется имущественный вычет размере фактически произведенных. Читать далее106 · 7,8 Kвот кто-то встрял с таким советом п.3.

ст. 220 НК — это вычет, которые предоставляется в отношении расходов на. Читать дальшеОтветить11Комментировать ответ.Налог вычитывается исходя из региона. Например, в Саха (Якутии) через 3 года после покупки можно продавать без вычета налогов. В остальных (чаще всего) случаях срок безналоговой продажи был 5 лет, как помню11 · 4,9 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора.
В остальных (чаще всего) случаях срок безналоговой продажи был 5 лет, как помню11 · 4,9 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Налога не будет, так как Вы не извлекаете прибыль с продажи квартиры при учете того, что сумма в 1,8 миллиона рублей больше 70% кадастровой стоимости квартиры , что регламентируется ст.

217.1 НК РФС уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

12 · 11,6 K574Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в вашем случае неизбежен. 13% с прибыли – с разницы цен, то есть 78 тыс. руб. Перед продажей можно было подумать об отдельном учёте стоимости неотделимых улучшений, если они, разумеется, были.

Но сейчас у вас на руках, скорее всего, ДКП и расписка на 2,1 млн руб.Почему-то не сомневаюсь, что вычет покупки квартиры в 2017 году вы оформляли. Но та квартира стоила 1,5 млн, то есть у вас осталось ещё 500 тыс.

руб. базы, а это ещё 65 тыс. руб.

вычета – он с 2014-го даётся с базы 2 млн и пожизненно, получать его можно и с перерывами. А если в 2017-м вычет всё же не получали – получайте в этом году (после покупки, конечно), со всех 2 млн руб., то есть 260 тыс. руб.Новое жильё покупаете в ипотеку?

Будете иметь право ещё на вычет (те же самые 13%) с процентов по ипотеке (база 3 млн руб.).3 · 12,3 K144Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньВы можете заявить вычет по данной квартире , даже если она будет продана. Главное что бы вы предоставили подтверждающие документы по приобретению проданной квартиры.

Так как у вас квартира в собственности менее 1 года, вам обязательно в 2021 году подать декларацию 3-НДФЛ в которой отразите факт продажи квартиры.В этой декларации вы можете сразу отразить налоговый вычет по приобретению квартиры, если после уменьшения полученного дохода на сумму произведенных расходов у вас останется налог к уплате · < 100380эксперт в области финансов и бухгалтерии ·>Добрый деньВ данном случае вы совершаете 2 сделки:

  • Продажа квартиры
  • Покупка другой квартиры.

При продаже квартиры вы обязаны уплатить НДФЛ, если срок владения ею менее 5 лет (3-х лет, если квартира куплена до 01.01.2016).

Если срок владения превышает установленный, декларация на сдается и налог не уплачивается. Налогооблагаемой базой является сумма дохода, который Вы получили при продаже. Уменьшить величину облагаемого НДФЛ дохода можно на (п.2 ):

  1. сумму документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением данного жилья.
  2. 1 000 000 руб.;

Например, Вы продали квартиру за 2 млн.

руб. Сумма налога в 1-м случае составит 130 тыс. руб. (2 000 000 — 1 000 000) * 13%.

Во 2-м случае 2 млн. можно уменьшить на сумму расходов, связанных с покупкой этого жилья. Например, Вы купили эту квартиру за 1700 000 руб, и у Вас сохранился договор купли-продажи и платежные документы.

Сумма налога к уплате составит 39 000 руб. (2 000 000 — 1 700 000) *13%.Таким образом сумма налога будет зависеть от выбранного Вами способа уменьшения налогооблагаемой базы.По итогам года до 30 апреля Вы обязаны сдать декларацию 3-НДФЛ.Теперь рассмотрим 2-ю сделку: покупка жилья.По итогам года, в котором Вы приобрели вторую квартиру, Вы вправе заявить имущественный вычет на возврат уплаченного за продажу первой квартиры НДФЛ. Кроме того согласно п.10 ст. 220 НК РФ пенсионеры могут перенести имущественный налоговый вычет при покупке квартиры на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Поскольку сделки проходят в одном налоговом периоде, Вы можете зафиксировать обе в и доплатить разницу НДФЛ (или вернуть часть уплаченного налога) (письмо Минфина России от 30 декабря 2011 № 03-04-05/1-1135).113 · 14,7 K9Агентство недвижимости.

Нашим приоритетным направлением является.Существует два законных способа избежать или уменьшить налог при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет.Способ 1.

Учесть расходы на приобритение этого объекта недвижимости (сколько Вы заплатили за этот объект при приобритении его). В этом случае налог будет исчисляться от фактической прибыли, а именно, сумма продажи минус сумма покупки равно налогооблагаемая база.Способ 2.

Приобрести недвижимость в том же налоговом периоде, в котором вы продали этот объект, а именно, если Вы продали объект недвижимости в 2020 г., то чтобы не платить налог со всей суммы продажи, Вам небходимо приеобрести другой объект недвижимости в этом же календарном году.

Таким образом, Вы сможете применить налоговую льготу на взамен приобретаемое жилье. В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет выше ранее проданного, то налог не возникает.

В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет ниже ранее проданного, то Вы заплатите налог 13 % от разницы межды суммами проданного жилья и купленного.Существуют еще другие налоговые льготы и способы исчисления налога, но актуальны ли в вашем случае, можно будет понять, если Вы подробнее опишите ситуацию.9 · 13,6 K380Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньЕсли у Вас сохранились документы на покупку этой квартиры, то сумма налога будет равна нулю.Если документов нет, то Вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн.
В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет ниже ранее проданного, то Вы заплатите налог 13 % от разницы межды суммами проданного жилья и купленного.Существуют еще другие налоговые льготы и способы исчисления налога, но актуальны ли в вашем случае, можно будет понять, если Вы подробнее опишите ситуацию.9 · 13,6 K380Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньЕсли у Вас сохранились документы на покупку этой квартиры, то сумма налога будет равна нулю.Если документов нет, то Вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн.

руб. Сумма налога составит 104 000 руб.

(1 800 000 — 1 000 000) * 13%В юбом случае Вам нужно будет подать 3-НДФЛ по итогам года. Заполнить декларацию Вам поможет этот .Остались вопросы, можете задать их .2 · 1,9 K380Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньНет, налога к уплате не будет, при условии, что у Вас сохранились документы, подтвержающие оплату транспортного средства (чек, квитанция и т.п.). Если подтверждающих расходы документов нет, то возникает налогооблагаемая база.

Сумма налога составит 7 930 руб. ((311 000 — 250 000 имущ.вычет) * 13%).В любом случае Ва нужно будет сдать декларацию по не позднее 01 апреля, года, следующего за отчетным.1 · 5,7 K375Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки.

· ОтвечаетЭка! Прям уложились в имущественный вычет 1 млн.

руб. Наверно случайно так получилось.Налог по каждому проданному объекту нужно считать отдельно.

Вашим доходом будет считать одну, но наибольшую сумму:

  1. или продажную цену каждого объекта по договору;
  2. или 70% от кадастровой стоимости каждого объекта.

Предположим, что продажная цена больше. Тогда налог вам платить не надо.

При расчете налога доход от продажи недвижимости вы вправе уменьшить на имущественный вычет для продавцов недвижимости — 1 млн.В результате ваш доход, облагаемый налогом, будет равен:425 000 + 575 000 — 1 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно подать в любом случае. О том, смотрите по ссылке.Добавлю, что возможно по этому имуществу вы вправе получить второй налоговый вычет — как приобретатель жилой недвижимости.

О том, смотрите по ссылке.Добавлю, что возможно по этому имуществу вы вправе получить второй налоговый вычет — как приобретатель жилой недвижимости. Он дополнительно уменьшит ваши доходы, облагаемые налогом.

Но это уже совсем другая история.

· 3,6 K-9Эксперт-оценщик компании ООО «Магнус Эксперт» https://magnus-expert.ru.Налог в размере НДС. Так как дочь не работатет, то насколько я понимаю налоговый вычет ей не светит.

Но есть и плюсы, так как сделка возмездная то платите налог на добавленную стоимость именно на добавленную, то есть договором подтверждаете, что купили квартиру скажем за 5 миллионов, а продаете за 6. Таким образом добавленная стоимость это 1 миллион, а НДС это 200 т.р.5 · 594487ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетЗдравствуйте!Для освобождение от уплаты ндфл на момент продажи данной квартиры Вы должны ее владеть 3 года или более.Если Вы ее продадите в январе, придется заплатить налог:Вашим доходом будет считаться наибольшая из двух сумм: либо доходы по договору купли-продажи, либо кадастровая стоимость квартиры, умноженная на 0,7.Какая сумма больше, то и является Вашим доходом.Далее, Вы имеете право уменьшить Ваши доходы на вычет 1 000 000 рублей.В то же время, буквально на днях вышло письмо Федеральной налоговой службы о внесении изменений в НК РФ: При продаже после 1 января 2020 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении.Таким образом, доходы от продажи могут быть уменьшены более чем на 1 млн рублей.А затем из дохода вычитаете вычет и то, что получится умножаете на 0,13. Это Ваш налог.103 · 15,1 KСпроситьВойтиМеню

В 2018 г. приобрёл квартиру, сейчас в 2020 собираюсь продавать дороже.

В 90-дневный срок куплю новую, но по дду, нужно ли платить налог?

+2Dmitry L.

· 29 марта3,1 KИнтересно · 13Центр недвижимости «Ключи. Онлайн». Я знаю, как правильно инвестировать.ПодписатьсяВам нужно оформлять договор продажи вашей квартиры с занижением стоимости (за сколько купил, за столько и продал). Иначе в любом случае, придется платить налог с прибыли.P.S.: надеюсь после такого ответа налоговая меня не заблокирует)))7 · Хороший ответ1 · 1,5 KНаталья, возможно, автор вопроса произвёл после покупки неотделимые улучшения квартиры.
Иначе в любом случае, придется платить налог с прибыли.P.S.: надеюсь после такого ответа налоговая меня не заблокирует)))7 · Хороший ответ1 · 1,5 KНаталья, возможно, автор вопроса произвёл после покупки неотделимые улучшения квартиры.

Тогда занизить можно. Читать дальшеОтветить1Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.РекламаЕщё 4 ответа · 725https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант.

Заполнение 3-НДФЛ.ПодписатьсяЕсли у вас это единственное жилье, то продать без налога вы можете через 3 года, после получения собственности. Если вы купите новое жилье в течение 90 дней до продажи единственного жилья, то эта новая квартира не будет учитываться, продаете старую квартиру, как единственное жилье. 2 · Хороший ответ · 138Комментировать ответ.

· 574Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ ПодписатьсяПродавая в 2020 году квартиру, которую купили в 2018-м дешевле, вы должны будете платить налог на доходы физических лиц. Даже если это ваше единственное жильё, для которого с 01.01.2020 сократился срок освобождения от налога, – 3 года (было 5), необходимых для этого освобождения, не прошло. То есть срок не исчез – он сократился.

Купите что-то в течение 90 дней в.

Читать далее1 · Хороший ответ · 193Комментировать ответ. · 375Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетСкорее всего будет не нужно. Но если вы оформите акт приемки-передачи новой квартиры по ДДУ в том же году в котором продана старая недвижимость.

В такой ситуации при расчете налога доход от продажи квартиры вы уменьшите сразу на 2 суммы: — на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально; — на имущественный вычет по новой квартире (но не более 2 млн.

Читать далееХороший ответ · < 100комментировать ответ.реклама · 96отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. мой сайт ->Здравствуйте, Дмитрий. Не имеет значение: 1) по какому договору Вы купите квартиру 2) что квартира построиться в будущем.

Налог платить не придется, если по ДДУ купите за ту же цену или дороже. За сколько купили первую и за сколько собираетесь продавать? За сколько плагнируете купить по ДДУ?Хороший ответ1 · 132Комментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 11https://vk.com/nalog2016 Бесплатная консультация и заполнение документов для.Можете, продавайте за сколько купили.

Тогда налога не будет .Проверьте по кадастровой стоимости, продажа не должна быть менее чем 70% от кадастровой5 · Хороший ответ · 2,6 K · 391Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости. · ОтвечаетК сожалению, от выплаты налога и от подачи декларации 3-НДФЛ вам уйти не представится возможным, так как доля в квартире была продана раньше, чем минимальный срок владения, а именно три года.

Но можно воспользоваться правом налогового вычета, и доходы, с которых потребуется оплатить налог, снизятся до 1 миллиона рублей.

В вашем случае стоит обратить пристальное внимание на то, что срок владения имуществом начинает исчисляться не с момента регистрации права собственности, а с момента открытия наследства.

Соответственно, три года будут считаться со дня наступления смерти прежнего собственника. Поэтому стоит точно посчитать, может быть вы и владели ½ частью квартиры более положенных 3 лет. С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич9 · Хороший ответ3 · 20,1 K · 380Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньНалоговая нагрузка застройщика зависит от применяемой им системы налогообложения:При ОСНО — платится .

Это 20% от суммы прибыли (разницы между доходами и расходами).

При этом расходы должны быть экономически обоснованы и документально подтверждены (ст. 252 НК РФ).Также на общей системе платится — 20 % от суммы продажи.

Если есть входной НДС, его можно заявить к вычету. Если входного налога нет, а старое жилье покупается у физлиц, то налог платится в полном объеме со всей суммы продажи.Если застройщик применяет УСН,

  1. при — застройщик заплатит 15% от разницы между доходами (поступившими в кассу / на р/счет) и затратами. Расходы должны быть не только экономически и документально подтверждаться, но и находиться в , поименованном в п.1 ст. 346.16 НК РФ. Т.к. этот перечень закрытый.
  2. при он заплтит 6 % от суммы поступивших в кассу или на расчетный счет денежных средств. Сумму налога можно уменьшить на уплаченные страховые взносы.

Если остались вопросы, можете задать их Хороший ответ · 347 · 574Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/

  • Если 70% от кадастровой стоимости равны или больше 2 млн. руб. — нет, не должны.
  • Если 70% от кадастровой стоимости меньше 2 млн.

    руб., смотрим дату перехода права собственности на вас. А). Если купили до 01.01.2016 — нет, не должны. Б). Если купили после 01.012016 и продадите до истечения 5 лет владения (до 01.01.2021 можно и не считать) — да,должны — 13% с разницы между 2 млн руб.

    (цены покупки) и 70% от кадастровой стоимости.

    В). Если купили после 01.012016 и продадите после 5 лет владения — нет,не должны.

Какой именно налог?

НДФЛ, налог на доходы физических лиц.5 · Хороший ответ2 · 10,9 K · 375Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет. Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально.

Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог. Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн.

рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб.

х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались).

Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом.

21 · Хороший ответ2 · 25,5 K

Ваши права на работе в связи с коронавирусом: оплата карантина и законность запретов

Оплата карантина в 2020 году производится согласно трудовому законодательству и правилам социального страхования.

Право на выплаты сохраняют трудоустроенные граждане в режиме самоизоляции и дистанционные работники.

Кроме того, получить компенсацию могут сотрудники в период вынужденного простоя.

07.04.2020

Как платить налог в 2020 году?

По общим правилам минимальный период владения имуществом составляет 5 лет. Если жилье приобретено после января 2016 года, уплата налога с продажи квартиры в 2020 году обязательна.

Для того чтобы избежать взимания НДФЛ, недвижимость должна соответствовать одному из критериев:

  1. продавец не имеет в собственности иного жилья;
  2. помещение предназначено для проживания;
  3. жилплощадь приобретена за 90 дней до продажи.

При продаже дачного дома, минимальный период обладания земельным участком сокращается до 3 лет.

Кого это касается?

Поправки в налоговом кодексе касаются собственников жилья — квартир, домов и комнат.

А также тех, кто планирует покупать квартиру и думает, как ее оформить. И тех, кто хочет переоформить жилье на новых собственников, например на детей или внуков.

Задним числом исправить документы уже не получится, а название, сумма и дата договора влияет на то, сколько денег придется отдать государству.Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника —

Как правильно исчисляется налог?

Если 3-месячный срок оформить сделки не успели, придется платить 13% НДФЛ с суммы дохода.

Важно отметить, что налог исчисляется не со всей суммы от продажи, а только с дохода, то есть с разницы между ценой покупки и ценой продажи квартиры.

Например, вы продали квартиру за 12 млн руб., а купили за 10 млн. Платить 13% НДФЛ нужно будет только с суммы 2 млн руб., то есть с суммы дохода.

В этом случае налог составит 260 000 руб.

Если же вы продали квартиру за 10 млн, а купили за столько же или меньше – налог платить не нужно.

Налоги с продажи квартиры c 2020 года

11 июня, 17:273 года или 5 лет? Сколько теперь ждать, перед тем как можно будет продать квартиру и не платить налоги?

С 1 января 2020 года вступили изменения в закон, и некоторые немного запутались. Сейчас разберёмся, как считались налоги в 2020 году и что изменилось в 2020 году.Когда НЕ нужно платить налоги с продажи квартиры с 2020 года Коротко: если продаёте квартиру через 3 года после того, как стали её владельцем, и это ваше единственное жильё.

Неважно, как вы получили квартиру: правило распространяется и на наследство, и на подарок, и на покупку. Когда НЕ нужно платить налоги с продажи квартиры, если она не единственнаяСрок всё ещё зависит от того, когда именно вы получили это жилье: до 1 января 2016 года или позже.Если продаваемая квартира была в собственности до 1 января 2016 годаМинимальный срок владения, после которого продавец освобождается от налога, — 3 года. Если продаваемая квартира перешла в собственность после 1 января 2016 годаМинимальный срок владения, после которого продавец освобождается от налога, — 5 лет.

Но есть исключения, по которым срок владения такой квартирой снижается до 3 лет:

  1. квартира приватизирована после этой даты;
  2. недвижимость получена по договору пожизненного содержания с иждивением (один из видов ренты).
  3. жильё куплено у члена семьи или близкого родственника (к ним относятся родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры);
  4. квартира получена в наследство;

Какое жильё считается единственнымЖильё считается единственным, если у продавца нет в собственности других жилых помещений. При этом учитывается и совместная собственность, и доли в праве на другое жильё, а не только квартиры или комнаты целиком.

Если в вашей личной собственности есть одна квартира и дополнительно комната, купленная в браке и оформленная на супруга, то ни квартира, ни комната не будут считаться единственным жильём.Это правило не распространяется на ситуацию, когда старое жильё продано в течение 90 дней после покупки нового.

То есть 3 месяца, в течение которых вы владеете двумя квартирами (между покупкой новой и продажей старой), в этом случае не считаются, и на проданную квартиру действует правило 3 лет.Пример Маша решила продать свою квартиру, но сначала купить другую. Новую квартиру Маша купила 15 января 2020 года, а «старую» продала через 2,5 месяца — 3 апреля 2020 года — именно в этот день зарегистрировали право собственности покупателя на проданную Машей квартиру. С 15 января по 3 апреля, включая дату продажи квартиры, у Маши формально было 2 жилья одновременно, но в такой ситуации — если она продолжается не больше 90 дней — считается, что Маша продала единственное жильё.

А к подобной сделке применяется новое исключение — трёхлетний срок владения.

Если квартира приобретена после 1 января 2016 года, не подпадает под исключения и не является единственным жильём, то продать её без уплаты налога можно только через 5 лет.

Важно: Правило 3 лет для освобождения от налога при продаже единственного жилья работает только для сделок после 1 января 2020 года. Если вы купили такую квартиру в январе 2016 года, а продали в апреле 2020-го, к ней применяется пятилетний срок владения.Как считать срок владения Срок считается со дня регистрации права собственности на квартиры. Эту дату можно посмотреть или найти в документах на квартиру — она указана в свидетельстве о регистрации, если вы его получали, или в выписке из ЕГРН, которую можно оформить в центрах госуслуг или заказать онлайн — или .

По дате регистрации отсчитываете срок для жилья, которое вы построили сами, купили по ДДУ или получили в подарок.Для других квартир действуют отдельные правила:ПриватизацияДо 1998 года не было единой государственной регистрации прав собственности, поэтому если вы приватизировали жильё до этого времени и теперь хотите его продать, вам нужно зарегистрировать право собственности в единой системе (если не сделали этого раньше). Срок владения жильём будет отсчитываться не с даты такой регистрации, а с о передаче жилья в собственность, то есть с 90-х. НаследствоДля квартиры, полученной в наследство, срок владения начинается с даты открытия наследства.

Этой датой считается Жилищно-строительный кооперативДля квартир в ЖСК срок владения начинается, когда выполнены : оплачен паевой взнос и подписан акт приёма-передачи. Получение жилья по долямЕсли право собственности на квартиру появлялось по долям, то при продаже квартиры срок владения будет считаться с даты, когда возникло право собственности Получение жилья через судЕсли право собственности на недвижимость признавалось через суд, то для неё срок владения стартует .

Реновация в МосквеДля таких квартир есть особое правило: в срок владения новой квартирой засчитывают срок владения предыдущим жильём.ПримерСемья Сидоровых купила в пятиэтажке двухкомнатную квартиру в апреле 2015 года, а в январе 2020 года получила реновационную квартиру, которую решила сразу же продать.

Три года с покупки квартиры в пятиэтажке уже прошли, поэтому новую квартиру можно продавать и не платить налоги. Семья Платоновых купила такую же квартиру, как у Сидоровых, но чуть позже — в июле 2016 года, и во время реновации получила взамен неё другую — тоже в январе 2020 года. И тоже подумывают её продать.

Только у Платоновых это не единственное жильё, поэтому новую квартиру можно будет продать без налогов не раньше июля 2021 года — через 5 лет, прошедших с июля 2016-го, когда была куплена квартира в хрущёвке.

Налог на продажу недвижимости 13% Ставка налога осталась прежней — 13%.

Но это ставка только для тех, кто живёт в России не меньше 183 дней в году, то есть налоговых резидентов (тех, кто платит налоги в России). Для нерезидентов (тех, кто платит налоги в других странах) ставка налога гораздо выше — 30%.

Кроме того, для нерезидентов не работают правила об имущественном вычете и расходах на квартиру: база для расчёта налога не уменьшается на эти суммы. Как определяется налоговое резидентство (не путать с гражданством!)Гражданство напрямую не связано с резидентством. Налоговым резидентом России может быть не только гражданин РФ, но и иностранец, и лицо без гражданства.

ПримерИностранец купил квартиру в Петербурге пять лет назад, а через год решил переехать в Россию навсегда, не меняя гражданство. В этом случае он остаётся гражданином своего государства, но становится налоговым резидентом России.

Если он решит продать купленную квартиру, то заплатит 13% с дохода.Обратная ситуация: гражданин России год назад купил квартиру и почти сразу же уехал жить за границу. Если он решит продать жильё сейчас, ему придётся отдать 30% от полученных денег. Без уплаты налогов он сможет это сделать через 3 или 5 лет владения, в зависимости от того, является ли это жильё для него единственным.Если вам требуется подтвердить статус налогового резидента РФ, через интернет, по почте или лично в налоговой службе.

Как считается налог на продажу квартиры Налог считается перемножением налоговой базы (суммы, облагаемой налогом) и налоговой ставки — 13% или 30%.При расчёте налога учитываются четыре основных фактора:

  1. цена квартиры в договоре купли-продажи;
  2. имущественный вычет;
  3. расходы на приобретение продаваемой квартиры.
  4. дата приобретения квартиры: до 1 января 2016 года или после;

Как считается цена квартиры (до применения имущественного вычета)Если квартира оказалась в собственности до 1 января 2016 года, закон не предусматривает никаких особых правил: налог считается от цены квартиры, которая написана в договоре (после применения вычета).Если квартира появилась позднее, то при её продаже налоговая база считается по-другому: сумма, которая облагается налогом, привязана к кадастровой стоимости недвижимости. Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую устанавливает государство. Она не связана с рыночной стоимостью и может быть и больше, и меньше.

Кадастровая стоимость будет указана в выписке из ЕГРН или в справке о кадастровой стоимости, которую можно заказать на сайте Росреестра или в центре госуслуг.Если у объявления на Яндекс.Недвижимости есть отметка «Проверено в ЕГРН», то кадастровая стоимость будет указана в объявлении.Ещё эту стоимость можно узнать .

Кадастровая стоимость квартиры способна меняться со временем, поэтому будьте внимательны и делайте запрос на конкретную дату. Чтобы посчитать базу для налога, нужно узнать кадастровую стоимость жилья на 1 января того года, в котором вы продали квартиру. Если цена квартиры больше 70% от этой кадастровой стоимости, то за основу для расчётов берётся сумма из договора.

Если же она меньше 70% кадастровой стоимости, налог рассчитывают исходя из этих 70%.Если в ЕГРН на 1 января года продажи у квартиры ещё не было кадастровой стоимости, то для расчёта налога берётся цена квартиры в договоре.ПримерАнтон купил в Москве однушку в январе 2018 года и решил продать её в феврале 2020 года, когда минимальный срок владения ещё не прошёл.Кадастровая цена квартиры — 10 млн рублей Цена в договоре купли-продажи — 6 млнВ этом случае Антон заплатит налог с 70% от кадастровой стоимости — с 7 млн рублей, так как продаёт свою квартиру дешевле этой суммы. А если бы Антон получил за квартиру свыше 8 млн, то платил бы налог уже с этой суммы.

Как можно уменьшить налог на продажу квартиры «Цену» квартиры, которую мы посчитали выше, можно уменьшить.

У продавца есть два варианта на выбор:

  1. уменьшить цену на размер расходов на квартиру.
  2. использовать вычет 1 млн рублей;

Имущественный вычетРазмер вычета — 1 млн рублей, и его может применить любой продавец жилья.

Право на вычет не зависит от того, когда и как получена квартира. Вычет можно использовать несколько раз в жизни, но не чаще одного раза в год. Всё просто: от суммы, облагаемой налогом (которую мы рассчитывали ранее), отнимается 1 млн рублей.

Расходы на квартируВместо вычета можно уменьшить цену квартиры на сумму, потраченную на её приобретение.

Выгодно, если на это ушло больше 1 млн рублей. Под расходами на квартиру понимают не только цену её покупки, но и другие затраты, в том числе проценты по ипотеке или расходы на строительство жилья, если вы занимались стройкой сами.Если вы купили квартиру за 6 млн рублей, а продаёте за 7 млн, ваш «доход» (разница между ценой покупки и ценой продажи) 1 млн. Именно эта сумма будет облагаться налогом.

Если вы брали ипотеку и выплатили по ней в качестве процентов более 1 млн рублей, то налогом квартира при продаже облагаться не будет.

Важно: если после применения вычета или расходов на квартиру получился нуль или отрицательное значение, то налог платить не нужно.Особые случаи для применения имущественного вычетаПродажа долейЕсли продаваемая квартира — долевая собственность, то вычет делится на всех сособственников пропорционально долям. Но когда каждый из них продаёт свою долю по отдельному договору, то в 1 млн рублей.Налоги при «продаже» по ДДУТакая сделка не считается продажей, потому что нельзя продать квартиру до того, как она будет достроена, а право на неё — зарегистрировано в Росреестре.

Такая «как бы продажа» — это уступка прав по договору долевого участия, поэтому к ней не применяются правила о сроке владения и заплатить 13% налога придётся в любом случае.

Но из облагаемой суммы можно вычесть те расходы, которые были понесены на момент такой «продажи».

В эти расходы входят не только собственные деньги, но и сумма погашенного кредита и процентов, если на оплату ДДУ дольщик брал кредит.Почему не стоит занижать цену в договореОбычно продавец квартиры делает это, чтобы уменьшить налог или вовсе не платить его.

Но это не всегда оправданное решение. 1. Риск может быть больше экономии на налоге.Помните о том, что для расчёта налога при заниженной цене квартиры всё равно применяется 70% кадастровой стоимости. Поэтому уменьшать цену ниже этой отметки вовсе не имеет смысла — налог посчитают от неё.

2. Покупателю-ипотечнику могут отказать в кредите.Банк всегда оценивает и саму квартиру, и адекватность цены на неё. Покупатель должен пригласить оценщика, который укажет реальную рыночную стоимость недвижимости. Если цены в договоре и в отчёте оценщика будут сильно отличаться, это может насторожить банк и он откажет покупателю в кредите.

3. Заниженная цена напугает покупателя.Цена в договоре — это то, что покупатель получит, если со сделкой что-то пойдёт не по плану.

Он может рассчитывать только на официальную стоимость квартиры, а, значит, сильно рискует.

Некоторые покупатели используют ситуацию и просят о дополнительной скидке. В таких случаях стоит оценить, сколько вы сэкономите на занижении цены, посчитав реальное и виртуальное уменьшение стоимости.

Занижение цены квартиры с продажей неотделимых или отделимых улучшенийЧасто продавцы искусственно занижают цену квартиры и предлагают купить «неотделимые улучшения» по отдельному договору или дополнительному соглашению.

Такая схема нередко встречается даже в сделках с участием банков и агентств недвижимости.Так продавец как бы уменьшает цену квартиры (и сумму налога). Только неотделимые улучшения — часть квартиры и не могут продаваться отдельно, поэтому их стоимость входит в её цену. Избежать НДФЛ в этой ситуации можно, но есть риск, что покупатель «откроет», что отдал часть денег за квартиру по другим документам.

Например, если сам решит продать квартиру и учесть эти расходы для уменьшения налоговой базы. Такие дела попадают в суд, продавца квартиры признают виновным , а налог на доходы доначислят. Бывают ситуации, когда договор купли-продажи квартиры признают недействительным и покупателю приходится , что деньги, переданные им за неотделимые улучшения, тоже должны ему вернуться.Кроме того, доходы от продажи любого имущества облагаются налогом по правилам, описанным в законе.

Даже если часть цены квартиры прикрывают продажей другого имущества, названного «отделимыми улучшениями», с денег, полученных за такие улучшения, тоже нужно заплатить налоги.

А когда это продажа придуманных отделимых улучшений, камуфлирующих цену квартиры, то рискуют обе стороны сделки. У покупателя не выйдет учесть эти деньги для уменьшения налога при продаже квартиры, а продавец может потерять их, если со сделкой что-то пойдёт не так. Если договор продажи квартиры признают недействительным, то покупатель сможет вернуть только деньги, прописанные в нём, а за мифические отделимые улучшения — нет.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+